連續(xù)4年財(cái)務(wù)造假，*ST蘇吳觸及重大違法強(qiáng)制退市情形。
7月13日晚間，*ST蘇吳發(fā)布公告稱，收到中國證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰事先告知書》，公司因連續(xù)多年造假，擬被處以1000萬元罰款，同時(shí)觸及上市規(guī)則中重大違法強(qiáng)制退市。
根據(jù)《行政處罰事先告知書》認(rèn)定的事實(shí)，*ST蘇吳被認(rèn)定2020年至2023年年度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏。2020年至2023年期間，公司通過開展無商業(yè)實(shí)質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)，分別虛增營業(yè)收入4.95億元、4.69億元、4.31億元和3.77億元，占當(dāng)期披露營業(yè)收入的26.46%、26.39%、21.26%和16.82%；分別虛增利潤總額1458.27萬元、2027.12萬元、1992.42萬元、2121.94萬元，占當(dāng)期利潤總額的2.89%、51.65%、26.42%和29.81%。
同時(shí)，公司未如實(shí)披露實(shí)際控制人，2018年至2023年年度報(bào)告存在虛假記載。2018年2月，*ST蘇吳控股股東蘇州吳中投資控股有限公司發(fā)生股權(quán)變更，變更后，錢群山實(shí)際支配*ST蘇吳行為，成為*ST蘇吳實(shí)際控制人。*ST 蘇吳2018年至2023年年度報(bào)告披露錢群英為實(shí)際控制人，存在虛假記載。
此外，*ST蘇吳通過支付無商業(yè)實(shí)質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)采購款等形式向關(guān)聯(lián)方提供資金，形成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金，但未在2020年至2023年年度報(bào)告中披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用，2020年至2023年年度報(bào)告存在重大遺漏。截至2020年末至2023年末，*ST蘇吳關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用余額分別為1.27億元、13.93億元、15.43億元和16.93億元，占當(dāng)期披露的凈資產(chǎn)的6.88%、74.2%、84.6%和96.09%。
綜上所述，中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)*ST蘇吳責(zé)令改正，給予警告，并處以1000萬元罰款；對(duì)公司時(shí)任董事長錢群山給予警告，并處以1500萬元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款500萬元，作為實(shí)際控制人罰款1000萬元；對(duì)時(shí)任董事錢群英給予警告，并處以200萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事、審計(jì)委員會(huì)委員陳頤給予警告，并處以150萬元罰款；對(duì)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)孫曦、公司時(shí)任貿(mào)易業(yè)務(wù)板塊子公司總經(jīng)理駱嘯給予警告，分別處以100萬元罰款。
*ST蘇吳的財(cái)務(wù)造假事實(shí)，觸及重大違法強(qiáng)制退市情形。根據(jù)上交所《股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，*ST蘇吳股票將自7月14日起被疊加實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。
編輯 吳欣怡（實(shí)習(xí)生）
責(zé)編 唐海波
審核 張若凡
