“過完年手頭有一筆資金，正在考慮要不要把剩余的十幾萬元房貸給還清了，但聽說不還清更劃算，不知道是不是真的？”市民張女士困惑道。記者了解到，房貸剩余不多的情況下，留著更劃算。若市民的房子是首套使用貸款，即便只剩下100元的房貸，也能享受住房貸款利息抵扣個稅的優(yōu)惠，每年最多可節(jié)省稅款5400元，最少也能節(jié)省360元。此外，從還款方式來看，房貸還款的前期，還的多為利息，提前還貸在貸款早期更有利于節(jié)省利息，到了后期就失去了節(jié)省利息的意義。
留部分房貸可享抵個稅優(yōu)惠 每年最多省5400元
記者了解到，首套房貸可享受抵扣個稅的優(yōu)惠。納稅人計算個稅應(yīng)納稅所得額時，可以享受住房貸款利息的專項(xiàng)附加扣除。具體來看，在實(shí)際發(fā)生貸款利息的年度，按照每月1000元標(biāo)準(zhǔn)定額扣除，扣除期限最長不超過20年。
簡單計算，一年下來，共計可以抵扣12000元，根據(jù)個人所得稅的具體情況，每年最多可節(jié)省稅款5400元，最少也能節(jié)省360元。
“按照現(xiàn)行規(guī)定，即使房貸剩余不多，每月歸還的貸款本金和利息總額少于1000元，仍然符合住房貸款利息專項(xiàng)附加扣除的抵扣條件，可以按照每月1000元的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行定額扣除?！笨硕饛V佛區(qū)域首席分析師肖文曉指出，由于目前各個城市的限貸政策基本退出，因此保有房貸并不影響購房首付比例和利率標(biāo)準(zhǔn)，在此情況下保留少許房貸用作個稅抵扣也是一種“討巧”的操作。
不過，肖文曉提醒，應(yīng)注意該政策僅適用于貸款人名下的首套房，且納稅人只能享受一次首套住房貸款的利息扣除。“這里的首套房可以理解為首套使用貸款的房子，如果市民已有一套一次性付款購買的房，再申請貸款買第二套房，第二次購買的房子屬于首套使用貸款，也可以抵扣個稅。”肖文曉說。
提前還貸不一定能節(jié)省利息
除了抵扣個稅的優(yōu)惠外，從還款方式來看，提前還貸在貸款早期更有利于節(jié)省利息。據(jù)悉，目前銀行提供的房貸還款方式主要包括等額本息和等額本金兩種。其中，等額本息還款方式是指貸款期內(nèi)每月以相等的金額償還貸款本息，這種方式每月還款的壓力相對較小，但總體需要支付相對多的利息；等額本金還款方式是指貸款期內(nèi)每月償還相同金額的本金，利息隨本金逐月遞減，這種方式前期支付的本金和利息較多，但后期的還款負(fù)擔(dān)逐月遞減，總體的利息支出相對低一些。
不過，無論是哪種還款方式，一般而言，提前還貸在貸款早期更有利于節(jié)省利息?！盁o論還款方式是等額本息，還是等額本金，在還款后期利息支出都在減少?！毙の臅员硎?，當(dāng)?shù)阮~本息已還期數(shù)超過貸款周期的1/2、等額本金已還期數(shù)超過貸款周期的1/3，大部分利息已支付了，提前還貸節(jié)省利息的意義不大。
記者初步測算了一下，假設(shè)貸款本金200萬元，等額本息、貸款20年，在貸款周期1/3時，利息已償還過半。
編輯 黃璐露
責(zé)編 楊雙竹
審核 段欽中
